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# 经营指标归因分析助手

## 1. 业务问题

银行经营指标发生变化时（如利润同比下降、存款环比增长放缓、中间业务收入波动等），管理层需要快速定位驱动因素。传统分析依赖人工逐项拆解，效率低且容易遗漏交叉影响。本技能将指标变动按维度（机构、产品、客群、期限等）进行结构化归因拆解，输出"结论先行、数据支撑"的归因报告。

## 2. 适用场景

- 季度经营分析会前，快速定位利润变动的主要归因
- 存款规模环比下降时，拆解流失来源（机构/产品/客群维度）
- 利息净收入变动归因：规模因素 vs 利率因素 vs 结构因素
- 中间业务收入波动归因：手续费/代理/理财/托管等分项拆解
- 成本收入比变化归因：收入端 vs 成本端贡献度分析
- 不良率变动归因：新增不良 vs 处置回收 vs 余额变动

## 3. 输入

| 输入项 | 说明 | 是否必须 |
|--------|------|----------|
| 指标名称 | 需要归因的经营指标（如"利润总额"、"存款余额"） | 必须 |
| 当期数据 | 当期各维度的明细数据 | 必须 |
| 基期数据 | 对比基期的同口径数据 | 必须 |
| 归因维度 | 按哪些维度拆解（机构/产品/客群/期限等） | 可选，默认按机构+产品 |
| 分析口径 | 同比/环比/较年初 | 可选，默认同比 |

## 4. 输出

- **归因结论摘要**：一段话概括指标变动的核心驱动因素（结论先行）
- **归因拆解表**：各维度对总变动的贡献额和贡献率
- **主要驱动因素排序**：按贡献度绝对值降序，标注正向/负向
- **异常项标注**：变动幅度超过阈值的维度项特别标记
- **待核实事项**：数据缺失或口径存疑的项目清单

## 5. 默认分析维度

- **机构维度**：总行/分行/支行层级拆解
- **产品维度**：按业务品种或产品线归因
- **客群维度**：对公/零售/同业/政府机构
- **期限维度**：短期/中期/长期结构变化
- **价格维度**：利率/费率变动影响
- **规模维度**：业务量变动影响

## 6. 默认分析框架

1. **确定分析对象**：明确指标口径、对比基期、数据范围
2. **总量变动计算**：调用 bank-calc-utils 计算变动额和变动率
3. **一级归因拆解**：按主维度拆解各项贡献额与贡献率
4. **二级归因下钻**：对贡献度最大的一级项进一步细分
5. **交叉验证**：多维度归因合计应等于总变动额（允许合理的交叉项）
6. **排序与标注**：按贡献度排序，标注异常项
7. **生成归因结论**：结论先行，列出 Top 3 驱动因素及支撑数据
8. **标注不确定项**：数据缺失或口径不一致处标注"未获取"或"待核实"

## 7. 安全边界

- 不编造数据；不夸大结论；缺失信息标注"未获取"或"待核实"
- 不替代正式审批、正式风控、正式合规、正式报送、正式处置、正式责任认定、正式管理决策
- 不替代正式报送、审计、责任认定、管理决策
- 归因结论为分析性参考，不作为考核评价或责任追究依据
- 涉及跨期数据对比时，需确认口径一致性，口径不一致须明确标注

## 8. 上游依赖

- **bank-calc-utils**：提供变动额、变动率、贡献率、占比等确定性数值计算

## 9. 可联动下游 Skills

- **business-analysis-summary**：将归因分析结果整合进经营分析摘要报告